Insolvenční procesy
Insolvence je stav, kdy osoba nebo společnost (dlužník) není schopna splatit své dluhy v době jejich splatnosti. O takových subjektech se říká, že jsou insolventní. Existují dva typy insolvence: platební neschopnost a účetní neschopnost.
Platební neschopnost nastává, když má osoba nebo společnost dostatek majetku na zaplacení dluhů, ale nemá k dispozici vhodnou formu platby. Například osoba může vlastnit velký dům a drahé auto, ale nemá dostatek likvidních prostředků na zaplacení dluhu v době jeho splatnosti. Platební neschopnost lze obvykle vyřešit jednáním. Například věřitel může počkat, až se auto prodá, a dlužník souhlasí s zaplacením pokuty.
Účetní neschopnost nastává, když osoba nebo společnost nemá dostatek majetku na zaplacení všech svých dluhů. Osoba nebo společnost může vyhlásit bankrot, ale nemusí. Jakmile všechny strany přijmou ztrátu, jednání často dokáže situaci vyřešit bez bankrotu. Společnost, která je účetně neschopná, může mít stále dostatek hotovosti na zaplacení svého dalšího účtu včas. Většina zákonů však nedovolí společnosti tento účet zaplatit, pokud to přímo nepomůže všem jejím věřitelům. Například insolventnímu farmáři může být povoleno najmout lidi na pomoc se sklizní, protože nesklidit a neprodat úrodu by bylo pro jeho věřitele ještě horší.
Bylo navrženo, aby řečník nebo spisovatel vždy jasně uvedl technickou insolvenci nebo skutečnou insolvenci – kde technická insolvence je synonymem pro účetní neschopnost, což znamená, že její závazky jsou větší než její aktiva, a skutečná insolvence je synonymem pro první definici insolvence („Insolvence je neschopnost dlužníka splatit svůj dluh.“). [1] Zatímco technická insolvence je synonymem pro účetní neschopnost, platební neschopnost a skutečná insolvence nejsou synonyma. Termín „platební neschopnost“ nese silný (ale možná ne absolutní) konotaci, že dlužník je účetně solventní, zatímco termín „skutečně insolventní“ ne.
Insolvenční řízení
Insolvenční řízení je právní proces, který se používá k řešení situací, kdy dlužník není schopen splatit své dluhy. Existuje mnoho různých typů insolvenčních řízení, z nichž každý má své vlastní jedinečné vlastnosti. Některé z nejběžnějších typů insolvenčních řízení zahrnují:
Bankrot je právní proces, který umožňuje dlužníkovi zbavit se svých dluhů. Bankrot může být dobrovolný nebo nedobrovolný. Dobrovolný bankrot je, když dlužník sám podá žádost o bankrot. Nedobrovolný bankrot je, když věřitel podá žádost o bankrot proti dlužníkovi.
Reorganizace je právní proces, který umožňuje dlužníkovi restrukturalizovat své dluhy. Reorganizace může být dobrovolná nebo nedobrovolná. Dobrovolná reorganizace je, když dlužník sám podá žádost o reorganizaci. Nedobrovolná reorganizace je, když věřitel podá žádost o reorganizaci proti dlužníkovi.
Likvidace je právní proces, který umožňuje dlužníkovi prodat svůj majetek a použít výtěžek na zaplacení svých dluhů. Likvidace je obvykle nedobrovolný proces, ale dlužník může souhlasit s likvidací svého majetku, aby se vyhnul bankrotu nebo reorganizaci.
Úředníci insolvenčního řízení
Insolvenční řízení obvykle dohlíží několik úředníků. Tito úředníci jsou zodpovědní za správu řízení a zajištění toho, aby se řízení provádělo spravedlivě a řádně. Někteří z nejběžnějších úředníků insolvenčního řízení zahrnují:
Insolvenční správce je osoba, která je jmenována soudem k dohledu nad insolvenčním řízením. Insolvenční správce je zodpovědný za správu majetku dlužníka a zajištění toho, aby se s věřiteli dlužníka zacházelo spravedlivě.
Soudce je osoba, která je jmenována soudem k rozhodování o insolvenčním řízení. Soudce je zodpovědný za zajištění toho, aby řízení probíhalo spravedlivě a řádně.
Věřitelský výbor je skupina věřitelů, která je zvolena k zastupování všech věřitelů dlužníka. Věřitelský výbor je zodpovědný za zajištění toho, aby se s věřiteli dlužníka zacházelo spravedlivě.
Následky insolvence
Insolvence může mít na dlužníka řadu negativních důsledků. Některé z nejběžnějších důsledků insolvence zahrnují:
Ztráta majetku Dlužník může v rámci insolvenčního řízení ztratit svůj majetek. Majetek dlužníka může být prodán a výtěžek použit na zaplacení jeho dluhů.
Poškození úvěrové historie Insolvence může poškodit úvěrovou historii dlužníka. Poškozená úvěrová historie může dlužníkovi ztížit získání úvěrů v budoucnosti.
Ztráta zaměstnání Insolvence může vést ke ztrátě zaměstnání dlužníka. Někteří zaměstnavatelé nechtějí zaměstnávat osoby, které mají záznam o insolvenci.
Společenská stigma Insolvence může být spojena se společenským stigmatem. Někteří lidé mohou dlužníky považovat za nezodpovědné nebo bezohledné.
Předcházení insolvenci
Existuje řada věcí, které mohou lidé udělat, aby předešli insolvenci. Některé z nejběžnějších způsobů, jak předejít insolvenci, zahrnují:
Vytvoření rozpočtu Rozpočet může lidem pomoci sledovat jejich příjmy a výdaje. Rozpočet může také lidem pomoci identifikovat oblasti, kde mohou ušetřit peníze.
Žít podle svých možností Lidé by se měli vyhnout utrácení více peněz, než vydělávají. Život podle svých možností může lidem pomoci vyhnout se dluhům.
Vyhýbání se půjčování peněz Půjčování peněz může vést k dluhům. Lidé by se měli vyhýbat půjčování peněz, pokud to není nezbytně nutné.
Hledání odborné pomoci Pokud se lidé obávají, že mohou zbankrotovat, měli by vyhledat odbornou pomoc. Odborník může lidem pomoci vypracovat plán, jak se vyhnout insolvenci.
Závěr
Insolvence je vážný problém, který může mít na dlužníka řadu negativních důsledků. Existuje však řada věcí, které mohou lidé udělat, aby předešli insolvenci. Vytvoření rozpočtu, život podle svých možností, vyhýbání se půjčování peněz a hledání odborné pomoci může lidem pomoci vyhnout se insolvenci.